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【关注养老问题 系列访谈之四 智库答问】
本期嘉宾
中国人民大学养老金融研究中心主任 董克用
清华大学医疗服务治理研究中心主任 杨燕绥
中国国际经济交流中心信息部部长 姜春力
1、调结构、扩增量，健全养老金制度
光明智库：2019年《政府工作报告》对养老保险作出部署。近期，国家再次提高退休人员养老金水平，我国养老金实现了自2005年以来的“十五连涨”。舆论普遍关注，养老金制度改革的现状和方向是什么？
董克用：我国实行多层次养老金制度，与国际上所讲的多支柱模式基本吻合。以城镇职工养老保险体系为例，第一支柱是由政府兜底的基本养老保险制度；第二支柱是由企业与个人共同缴费的职业养老金制度，包括企业年金和职业年金；第三支柱是政府提供税收优惠，个人自愿参加的个人养老金制度。我国已经建立了覆盖城镇职工和城乡居民的养老金制度体系，但仍存在不足，例如基本养老保险比重偏高，养老金多渠道来源问题亟待解决，在保障老年人权益的同时需着力减轻企业负担等。
健全养老金制度要调结构、扩增量、谋统筹。调结构，就是要加快推进职业养老金和个人养老金制度，解决结构不平衡的问题，实现基本养老保险保基本，多层次养老金提高待遇水平的目标。在降低基本养老保险缴费率的情况下，鼓励有条件的企业建立企业年金；在完善个人税收递延型商业养老保险的基础上，尽快在全国全面推开，让银行业、证券业参与到第三支柱养老金的建设中来。扩增量主要有两个渠道，一是通过划转国有资产充实养老金，解决养老金历史欠账问题；二是提高已经积累的养老金投资收益，将各地结余的养老金集中到全国社会保障基金理事会，实现养老金的保值与增值。谋统筹，是要以全国统筹为抓手，通过省级统筹实现全国统筹，避免地区基金收支不平衡和缴费基数不实等问题。
姜春力：2012年以来，财政补助养老保险基金的补助额度上升较快，据2012—2017年《人力资源和社会保障事业发展统计公报》统计，2012年补助金额为2648亿元，2017年补助金额达到8004亿元。
养老金制度需要进一步改革。建议制定养老保险基金全国统筹时间表，加快推进养老保险基金的省级统筹。目前，要着力完善全国参保人员基本信息数据库建设，为实现养老保险基金全国统筹提供基础数据支持。在总结试点经验基础上，推进个人税收递延型商业养老保险扩大试点，并尽快在全国实行，增加个人养老金的积累。为低龄健康老人提供适老岗位，对老年劳动者实行收入所得税抵免、社保缴费减免等激励措施。
近日，人社部、财政部联合下发了《关于2019年调整退休人员基本养老金的通知》。我国退休人员基本养老金调整，要统筹考虑上年度居民消费价格指数变化、职工收入等情况，兼顾养老保险基金承受能力等因素，逐步建立科学适用的指标体系。
杨燕绥：养老金要伴随物价的增长而增长，才能保障老年人的生活水平不降低。这就需要建立与通货膨胀率挂钩的调整机制，还需要保障养老保险基金的支付能力。1997年，我国建立了城镇职工基本养老保险，2004年启动企业年金，2018年启动个人税收递延型商业养老保险。养老金改革与时俱进，但结构缺陷日益显现：职工基本养老保险一柱为大；企业年金主要来自国有企业，覆盖率低；区域发展不均衡，等等。为了完善养老金结构，应当加快完成中央统筹基础养老金的工作。
今年《政府工作报告》提出“下调城镇职工基本养老保险单位缴费比例，各地可降至16%”。这需要采取夯实费基、加大征缴力度等综合治理手段，鼓励民营企业举办年金计划，允许拥有住房的职工将住房公积金转入企业职业年金账户，可以适度降低住房公积金费率。只有健全三个支柱此消彼长的运营机制，才能提高国民养老金的充足性。
2、长期照护要靠制度买单
光明智库：长期护理保险制度为养老服务，尤其是医养结合服务产生的费用开支提供了制度性保障。有网友提问，实施长期照护保险制度需要打通哪些堵点，怎么保障制度落地？
姜春力：长期护理保险是指通过发挥保险的风险共担、资金互济功能，对被保险人因长期护理服务而产生的费用进行分担补偿的一种制度。它以长期处于失能状态的参保人群为保障对象，原则上由政府、用人单位和个人三方共同分担投保费用。在试点阶段，可通过优化职工医保统账结构、划转职工医保统筹基金结余、调剂职工医保费率等多渠道筹集资金。
目前我国的长期护理保险制度还处于建立初期，重点是为身体机能出现障碍的失能失智老人提供保障。2016年6月，《关于开展长期护理保险制度试点的指导意见》出台，公布了15个长期护理保险制度的试点城市名单。2019年《政府工作报告》中提出“扩大长期护理保险制度试点”。
构建中国特色长期护理保险制度，原则是以政府为主导，以社会机构为主体，以法制化保障为关键，以规范化管理作支撑，核心问题是要解决制度资金来源与可持续性问题。
钱从哪里来？可从医疗保险资金中切分出一部分用于长期护理服务。重点是鼓励、支持、引导社会资本进入医养照护服务市场，解决主要资金来源问题。
制度如何持续？政府应通过健全的法治环境优化市场，加强对市场主体的监管，逐渐健全长期照护的社会化服务体系。以受众对服务质量的评价为标准，倒逼行业提升服务质量。
杨燕绥：养老的消费需求可按照医疗、康复、护理和居家照料进行分类。前三种类别的服务内容、检测指标和时间费用指数不同，应区别对待，避免加大养老成本、降低服务质量。
鉴于此，建立长期护理保险要抓好三点：首先要进行长期护理风险测评。打造分工科学、服务规范的长期护理服务体系和评价标准，基于专业实践积累的大数据进行精算，厘定费率和支付标准。其次要拓宽筹资渠道。建议将职工医保缴费的1%不再计入医保个人账户，用其参加长期护理保险，可以为父母支付护理费。鼓励职工和居民每月税前列支500~1000元购买商业长期护理保险。最后是由政府、社会和个人联合打造“个人养老金合格计划”。在此计划下的商业长期护理保险属于准公共品，免交相关税费，其价格、成本和利润需要纳入合作协议加以规范，实现多方共赢目标。
3、医疗保险应重在保障政策红利落地
光明智库：老年人对医疗需求度高，医疗保险成为养老的重要资金保障。有网友深感“老年慢病、大病报销比例低，费用支出压力大”。今年《政府工作报告》对此问题作出回应，请问下一步如何保障政策红利落地，普惠老人？
杨燕绥：中国医疗保险费率是工资总额的8%，其中企业缴费6%，1.8%计入职工个人账户；职工缴费2%也计入个人账户。当前状况是，个人账户支付能力和社会医疗保险互济性不足。所以，需要改革医保个人账户政策，用企业缴费强化社会统筹基金的支付能力，通过智能监控抑制过度医疗，通过基金监督机制抑制欺诈行为，合理布局医疗保险基金，提高其使用效率。
打造以国民健康为中心的医护服务体系，需要在卫生规划、财政预算拨款与医保基金支付等多方面统筹施策。
例如，15分钟见首诊。增加基层全科医生服务占比，逐渐达到50%以上，加大门诊老年高血压、糖尿病等常见病用药的医疗保险统筹，满足居民健康管理、疾病预防、慢病管理、康复护理的需求，破解基层首诊难的问题。为此，建议职工将计入个人账户的缴费的1%用于门诊特病统筹或支付家庭医生服务。
要让异地就医有保证。建立并畅通异地养老医疗保险关系转移通道，建议由原参保地医保基金、迁入地政府和异地养老家庭三方共同出资，在迁入地为老人建立新的基本医疗保险关系，完善长效运行机制。
自国家医疗保障局成立以来，依据医药大数据建立了多方参与的对话与谈判平台，改革定价机制（包括高价药）、目录修订机制和支付方式，实行结余留用和超支合理分担，是深化医改的良好开端，打开了中国社会治理的新局面。
姜春力：截至2018年年底，全国参加基本医疗保险人数为13.4亿人，就医诊疗达到84.2亿人次，年人均看病6.28人次。加强疾病预防，开展全民健康管理十分必要。医疗制度改革的一个重要方面是要坚持“疾病预防关口前移”和“健康服务重心下移”的原则，在理念上从以“疾病治疗为中心”向以“促进全民健康为中心”转变。为此，要构建基于医联体和分级诊疗制度的全民分级健康管理服务体系，推动“互联网+医养照护”服务体系的发展。
4、多渠道拓展养老储备方式
光明智库：从养儿防老到社区养老，再到依靠国家养老服务体系建设实现普惠养老，政府、社会和家庭都下了很大功夫，做了很多功课。有网友想了解，是否还有其他增加养老储备的方式？
董克用：增加养老储备的一个重要关注点是家庭资产同金融相结合，实现现有财产的保值、增值。除了传统的储蓄、保险等业务外，还可以开发针对养老的理财业务、遗嘱信托等新业务，进一步创新金融服务供给内容。根据不同受众风险承受能力的不同，结合不同年龄阶段的特性，创建多种养老服务金融产品，是拓展养老储蓄的重要方式。
杨燕绥：通过存量改革，完善薪酬和福利制度，鼓励增加就业和延迟领取养老金，职工工资增长率要高于养老金增长率。建立首住房成本指数，房价与法定居住面积、职工工资的一定比例和购房年限挂钩，住房公积金、企业职业年金均可以用于购买首住房。
个人退出劳动力市场时的家庭资产结构主要由养老金（40%）、房产（40%）和医疗护理保险（20%）构成。由此，应建立退休家庭资产结构指数，并纳入民生保障和社会安全评价指标体系。大力发展养老金个人账户，包括企业职业年金、个人养老金和其他养老金账户，让老年人获取投资收益。保护城镇老年职工的福利房权益和农村老年居民的宅基地权益，列入《老年权益保障法》，在地方政府拆迁和家庭资产转移时给老年人留出养老和护理费用。
项目团队：
光明日报全媒体记者 李晓、王斯敏、姚同伟
实习生 王美莹
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